Las donaciones benéficas son una excelente manera de retribuir a su comunidad. Ya sea que regales bienes o dinero, se siente bien apoyar las causas que te importan, especialmente en medio del ajetreo y el bullicio de la temporada navideña. Pero si desea que esas donaciones califiquen como deducciones de impuestos en su declaración de impuestos 2025, solo tiene hasta el 31 y 2024 de diciembre.
Entonces, antes de la fecha límite y antes de que llegue la temporada de impuestos, analicemos qué donaciones pueden reducir su factura de impuestos y cuáles no.
¿Qué es una donación deducible de impuestos?
Una donación deducible de impuestos es un regalo que le das a una organización que el IRS reconoce como una organización sin fines de lucro. Estas donaciones se pueden deducir de sus ingresos imponibles, lo que puede reducir la cantidad de impuestos que debe. Para que una donación sea deducible de impuestos, debe cumplir con las pautas específicas del IRS. Esto es lo que califica:
1. Donaciones a organizaciones 501(c)(3)
Estas son organizaciones benéficas que el IRS ha aprobado como exentas de impuestos. Algunos ejemplos son:
- Iglesias, sinagogas, templos y mezquitas
- Organizaciones educativas sin fines de lucro como SMART Reading o Salem-Keizer Career Technical Education Center (o escuelas y universidades)
- Hospitales y organizaciones médicas sin fines de lucro como Salem Free Clinics o Willamette Vital Health.
- Organizaciones benéficas públicas como la Cruz Roja Americana, Hábitat para la Humanidad o bancos de alimentos locales como Marion Polk Food Share.
2. Donaciones de bienes o dinero
Puede donar dinero en efectivo o bienes, como ropa, muebles o incluso un automóvil. Siempre y cuando hagas una donación a una organización sin fines de lucro que califique, por lo general se pueden deducir. ¡Pero asegúrese de guardar recibos o registros de su donación!
3. Contribuciones a gobiernos federales, estatales o locales (para fines públicos)
Si haces una donación para apoyar un programa o proyecto gubernamental, como parques públicos o escuelas, tu donación podría ser deducible de impuestos.
Lo que no es una donación deducible de impuestos
Desafortunadamente, no todos los regalos o donaciones que haga se pueden deducir de sus impuestos. Estos son algunos ejemplos de donaciones que no califican:
1. Donaciones a particulares
Si le das dinero o regalos a una persona, incluso a los necesitados, no es deducible de impuestos. Por ejemplo, las contribuciones a campañas de GoFundMe no califican, ni tampoco el dinero que se le da a un amigo que enfrenta facturas médicas altas.
2. Contribuciones a organizaciones o campañas políticas
Apoyar a un candidato o partido político no es deducible de impuestos. Las donaciones a campañas políticas, comités de acción (PAC) o eventos de recaudación de fondos políticos no cuentan.
3. Donaciones a organizaciones con fines de lucro
Cualquier donación que haga a una empresa con fines de lucro, independientemente de la causa, no es deducible de impuestos.
4. Donaciones a organizaciones benéficas y sin fines de lucro no calificadas.
Del mismo modo, las donaciones realizadas a grupos u organizaciones no registradas como organizaciones sin fines de lucro calificadas con el IRS no se consideran deducibles de impuestos. En la mayoría de los casos, las organizaciones benéficas y sin fines de lucro deben estar registradas como una organización 501(c)(3) o (ocasionalmente) 501(c)(4) para calificar para donaciones deducibles de impuestos.
5. Donaciones sin la documentación adecuada
Si no tienes un recibo o registro de tu donación, el IRS no te permitirá reclamarla. Esto incluye pequeñas donaciones en efectivo sin rastro de papel. Por lo tanto, ¡obtenga siempre un recibo!
6. Donaciones a cambio de bienes o servicios
Si das dinero y recibes algo a cambio, es posible que solo una parte de tu donación sea deducible de impuestos. Por ejemplo, si donas $100 a una organización benéfica y recibes una entrada para un concierto por valor de $50, solo la diferencia ($50) es deducible.
7. Donaciones realizadas después del 31 de diciembre
Para que tu donación se considere deducible de impuestos, debes realizarla antes de que finalice el año fiscal correspondiente. Entonces, en este caso, tiene hasta las 11:59 p.m. del 31 y 2024 de diciembre para hacer las donaciones que planea reclamar en su declaración de impuestos del 2025 de abril.
Consejos para asegurarte de que tus donaciones sean deducibles de impuestos
- Verifique el estado de la organización. Antes de donar, asegúrese de que el grupo sea reconocido como una organización benéfica calificada (en la mayoría de los casos, una organización 501(c)(3)). Puede verificar su estado con la Herramienta de búsqueda de organizaciones exentas de impuestos en el sitio web del IRS.
- Mantenga buenos registros. Guarde siempre recibos, cartas de reconocimiento o registros bancarios que muestren cuánto donó y cuándo. Para las donaciones de bienes, mantenga una lista de los artículos y su valor estimado.
- Conoce los límites. La mayoría de los contribuyentes pueden deducir hasta el 60% de su ingreso bruto ajustado (AGI, por sus siglas en inglés) en donaciones caritativas. Si vas a donar mucho, verifica si tus donaciones se acercan al límite.
No todas las donaciones son iguales en lo que respecta a los impuestos. Las donaciones a organizaciones sin fines de lucro reconocidas, organizaciones religiosas y ciertos programas gubernamentales son deducibles de impuestos, mientras que las donaciones a individuos, organizaciones políticas y empresas con fines de lucro no lo son. Mantenga buenos registros, verifique que la organización benéfica sea elegible y disfrute de la buena sensación de retribuir, ¡al mismo tiempo que posiblemente reduzca su factura de impuestos!